Субсидиарная ответственность при банкротстве физического лица: как избежать чужих долгов

Бытует мнение, что банкротство — это все равно что обнуление долгов. Признал себя или свою компанию финансово несостоятельной — и все, больше никому ничего не должен. На самом деле это глубокое заблуждение. Есть типы задолженностей, которые списать невозможно.

К одной из таких категорий относятся долги, при которых приходится расплачиваться по обязательствам потерпевшей крах компании, в руководстве которой принимал участие должник — так называемая субсидиарная ответственность при банкротстве физического лица. Рассказываем, что делать, если вы оказались в ситуации субсидиарного ответчика, и как не повесить на себя многомиллионные долги.

Субсидиарная ответственность — что это значит?

Для начала необходимо определиться с терминами. Само понятие закреплено в Гражданском кодексе РФ.

Другими словами, субсидиарная ответственность (в правовых кругах иногда говорят сокращенно — «субсидиарка») — это вид дополнительной ответственности, которая начинает работать, если основной исполнитель не может выполнять свои обязательства перед кредитором. В этом случае обязательства переводятся на субсидиарного ответчика.

Пример «бытовой субсидиарки» — поручительство. Вас просят стать поручителем при получении человеком кредита. Обычно с этим обращаются друзья или родственники, хотя варианты существуют разные.

Вы соглашаетесь и таким образом принимаете на себя обязательство: если заемщик в силу каких-то причин откажется или не сможет оплачивать свой кредит — банк придет к вам. Но долг по поручительству, в отличие от субсидиарной ответственности, можно списать через банкротство физ. лиц.

Для чего нужен такой вид ответственности, как субсидиарная? Она дает дополнительные гарантии, что договоренности будут соблюдены, а если нет — что ущерб будет компенсирован третьим лицом.

Коротко опишем, в каких случаях может потребоваться привлечение к субсидиарной ответственности третьих лиц.

• В рамках поручительства в случае проблем с погашением кредитов или займов основным должником. Но это правило действует, если поручитель письменно согласился гарантировать добросовестное исполнение договора.
• При банкротстве компании. К субсидиарке могут привлечь учредителей, директоров, бухгалтеров и даже топ-менеджеров, если они виновны в доведении компании до несостоятельности или участвовали в выводе активов.
• По закону. Например, собственник имущества казенного учреждения отвечает по обязательствам организации. А за подростка до 14 лет, если он повредит чужое имущество, расплачиваться будут родители или законные представители.

Субсидиарная ответственность при банкротстве физлица

Это сложившаяся юридическая практика. Бывает, что у бизнесмена 2 или 3 квартиры — в одной живет сам, а 2 другие по документам принадлежат его малолетним детям. При банкротстве сделку, по которой ребенок стал счастливым обладателем престижной недвижимости, можно оспорить. Если должник переписал на детей квартиры, когда уже имел долги, суд отменит сделки и недвижимость продадут. Но использовать механизм субсидиарной ответственности здесь не получится.

Субсидиарная ответственность при банкротстве юрлица

Итак, мы разобрались: нельзя привлечь к субсидиарной ответственности одно физическое лицо при банкротстве другого физического лица. Это касается и банкротства индивидуального предпринимателя или самозанятого. В обоих случаях привлечение физических лиц к субсидиарной ответственности не практикуется.

Самое интересное начинается, если банкротится лицо юридическое. Когда банкротится компания, привлечение физических лиц к субсидиарной ответственности регулярно используется. В последние два-три года число исков о привлечении к субсидиарке физических лиц заметно выросло.

Привлекают не всех сотрудников компании, а только тех, кто признан КДЛ — контролирующим должника лицом. Согласно ст. 61.10, к КДЛ относят тех, кто в течение трех лет до банкротства предприятия мог влиять на его деятельность своими решениями, действиями или бездействием:

• Директора: бывшие и нынешние, номинальные и реально принимавшие решения.
• Собственники: учредители ООО, акционеры АО, члены советов директоров и конечные бенефициары, которые в итоге получали выгоду от бизнеса.
• Главные бухгалтеры, если они искажали бух. отчетность, намеренно занижали стоимость активов, участвовали в выводе капитала.
• Топ-менеджмент, сотрудники компании, а также родственники директоров и учредителей, которые участвовали в выводе активов, получали в дар имущество компании, помогали вывести деньги со счетов. Обычно их привлекают в пределах нанесенного ущерба, полученного имущества.

Суд вправе привлечь к субсидиарке несколько человек или всех, кто участвовал в махинациях с активами. Тогда кредиторы смогут взыскать долг фирмы с любого из них или со всех по возможности.

Как это работает?

К примеру, три года назад вы были гендиректором компании. А теперь фирма разорена и ничего не имеет, кроме огромных долгов. Поздравляем — велика вероятность, что вас попробуют привлечь к субсидиарной ответственности. Кредиторам придется доказать, что именно решения КДЛ привели компанию к неплатежеспособности. То есть, что поведение их было виновным и умышленным или «грубо неосторожным».

К виновным действиям в данном случае относятся:

• Намеренное уклонение от погашения задолженности. Компания долго не платит по своим обязательствам, но при этом деньги есть — это явный повод увидеть умысел в действиях руководства.
• Совершение или одобрение сделки, повлекшей нарушение интересов кредитора. Сюда относятся вывод активов на «свои» дружественные фирмы или наоборот — отказ от выгодной сделки, которая могла улучшить финансовое положение.
• Нарушения при ведении отчетности. Нарушения могут заключаться в искажении данных, сокрытии или списании дебиторской задолженности, неправильном учете поступающих средств или занижении стоимости активов.
• Неподача на банкротство или несвоевременная публикация в ЕФРСБ о начале ликвидации компании через банкротство. Закон дает руководителю один месяц на то, чтобы подать такое заявление о банкротстве с даты возникновения обстоятельств, которые свидетельствуют о неплатежеспособности.
• Непредоставление документов управляющему, отказ от сотрудничества. Директор обязан передать арбитражному управляющему оригиналы бухгалтерских и учредительных документов, сведения о собственности и нематериальных активах компании. Отправьте документы почтой с описью вложения или предоставьте доказательства, что у вас их нет (сгорели, затопило, украли). Если проигнорировать требование арбитражного управляющего — суд наложит субсидиарку без вопросов.

Сотрудничать с судом и управляющим, давать пояснения, делиться информацией принимать активное участие в розыске активов или теневых бенефициаров (собственников бизнеса) — наиболее выгодная стратегия. И кредиторы, и арбитражный управляющий заинтересованы в поимке настоящих выгодоприобретателей, а не в том, чтобы повесить миллионные долги на номинальных директоров или рядового главбуха.

По закону доказывать обоснованность привлечения к субсидиарке того или иного лица, должен истец: конкурсный управляющий или кредиторы. Это не повод расслабиться и ждать, когда будут представлены доказательства.

В вопросах привлечения к субсидиарке суды часто встают на сторону заявителя. Поэтому, если не хотите получить долги своей компании в несколько миллионов, которые к тому же не списываются, необходимо максимально тщательно подготовиться к судебным слушаниям. Собрать доказательства, подтверждающие отсутствие умысла или что решения принимали совсем другие люди.

Сколько взыщут по субсидиарке?

При банкротстве суд проверяет требования и включает их реестр кредиторов. После продажи имущества управляющий рассчитывается с кредиторами. Непогашенная часть реестровых требований — это и есть сумма субсидиарной ответственности.

Когда конкурсный управляющий или кредиторы придут к выводу, что контролирующие должника лица умышленно довели фирму до разорения, они подадут в арбитражный суд заявление о привлечении управленцев к субсидиарной ответственности.

Если суд признает заявление обоснованным, он постановит выдать истцам исполнительный лист — общий на всех кредиторов. С листом кредиторы пойдут в Федеральную службу судебных приставов.

В ФССП порядок взыскания субсидиарной ответственности при банкротстве мало чем отличается от иных производств — есть присужденный долг, и пристав будет взыскивать его всеми доступными способами, от блокировки карт до ареста оставшегося имущества.

Времени для предъявления исполнительного листа дается достаточно — три года. Пристав будет взыскивать деньги и распределять их между всеми кредиторами. Это долго, и приставы не всегда работают продуктивно.

Закон предусматривает и альтернативные варианты.

1. Выставить субсидиарный долг на торги в рамках банкротства фирмы. Возможно, кто-то захочет его купить (лайфхак об этом читайте чуть ниже). Тогда выручка от продажи пойдет в конкурсную массу, и конкурсный управляющий распределит деньги согласно очередности.
2. Выделить свою долю в субсидиарке, получить свой собственный исполнительный лист на сумму требования (например, если остальные лица в РТК — дружественные гендиректору фирмы). А затем самостоятельно разбираться: требование можно переуступить, можно попробовать поискать активы и взыскать долги, можно подать на банкротство субсидиарщика.

   Конечно, долги по субсидиарке продаются не за полную стоимость, а с существенной скидкой. Зато сразу снимаются все головные боли — деньги из должника теперь будет вытрясать перекупщик. Схема немного напоминает продажу долга коллекторскому агентству по договору цессии.

Выбор способа реализации за кредитором, но самый популярный — обязать конкурсного управляющего продать с торгов требования по субсидиарке и распределить деньги. Без приставов и розысков. Банки предпочитают закрыть все вопросы, получив хоть что-то.

Освобождение от субсидиарки

Существуют ли способы избавиться от присужденных выплат? Особенно, если отвечать приходиться за чужие прегрешения. Другими словами, можно ли списать субсидиарную ответственность банкрота?

К сожалению, сделать это практически не реально. Законом о банкротстве субсидиарные обязательства относятся к категории несписываемых, так как списать субсидиарную ответственность с физического лица невозможно — равно как и выплаты по возмещению вреда жизни или здоровью, компенсации морального ущерба, выплата заработной платы сотрудникам и алименты.

От этих долгов не освободит даже банкротство физ. лица. Более того, закон позволяет взыскивать средства по субсидиарной ответственности пожизненно.

Впрочем, это вовсе не означает, что сделать нельзя совсем ничего.

Лучше работать на опережение и подстелить соломку, как только вы узнали, что вашу компанию собираются банкротить. Имеет смысл собирать доказательства, что разорение произошло:

• без вашего участия;
• не по вашей вине.

Сразу обратитесь за правовой поддержкой к профессионалам. Необходимо изучить отчетность о хозяйственной деятельности, заказать аудит и оценку активов компании, проверить сделки, акты приемки имущества, протоколы, оценить договоры.

Когда дело дошло до иска от кредиторов, здесь хороший юрист обязателен. Если арбитражный суд примет решение не в вашу пользу, подайте апелляцию. Если и это не поможет — заводите разговор о рассрочке платежей и установлении графика погашения.

Можно прибегнуть и к банкротству физического лица после того, как вас признали субсидиарщиком. Как мы уже говорили, субсидиарная ответственность после банкротства физического лица никуда не денется, зато можно списать другие долги — тогда гасить оставшиеся станет немного проще.

Есть выход из ситуации — выкупить свой долг. Далеко не всех кредиторов устраивает получать мелкие суммы годами. Большинство настроено вернуть хотя бы часть, но поскорее. Поэтому вполне вероятна ситуация, когда кредитор решит перепродать субсидиарку с дисконтом. Точно так же, как банки продают потребительские кредиты коллекторам. В этом случае возможны два варианта:

1. Договориться о выкупе субсидиарной ответственности самому. Это вполне возможно.
2. Организовать выкуп субсидиарки через посредников.

Кроме собственно денег, любой из этих способов потребует тщательной подготовки своей позиции. Лучше выкупать долги анонимно, чтобы у кредиторов не возникло желания еще раз перепроверить ваши активы.

Подведем итог. Если вас привлекают к субсидиарной ответственности — боритесь, нанимайте юриста. Списать ее невозможно, можно только предпринять обходные маневры, чтобы уменьшить размер обязательств. Это потребует затрат — как временных, так и финансовых. И вам остро необходим специалист в области банкротств, потому что самостоятельно избавляться от субсидиарки — верный путь усугубить свое положение.

Но чем решать проблему, гораздо лучше ее предотвратить. Поэтому, если вы два-три года назад руководили фирмой, а потом ее покинули, — не ленитесь, посматривайте время от времени, как у нее дела — в ЕГРЮЛ или на сайте арбитражного суда. Не собираются ли ее банкротить новые руководители или собственники?

Статьи по теме

Популярные статьи

Рассчитать примерную стоимость банкротстваРассчитать стоимость