Преднамеренное банкротство — когда гражданину грозит УК?

Автор статьи: Константин Милантьев

Последняя редакция 14 марта 2021

Время на прочтение 7 минут

Просмотров 10220

Банкротство — это выгодно. Если накопились долги, закон №127-ФЗ позволяет легально избавиться от кредитов и займов. Тогда почему бы не набрать кредитов, а потом писать долги по закону? Потому что это уже мошенничество, если человек ведет себя недобросовестно, долги не списывают. Расскажем о преднамеренном банкротстве — наращивании задолженности с целью ее списания.

Что такое преднамеренное банкротство гражданина?

Чтобы понять, какие действия перед банкротством считаются недобросовестными, приведем два примера из судебной практики.

Ситуация 1

Петров Петр работал менеджером в офисе. Жена в декрете, двое детей. Чтобы сделать ремонт в квартире, супруги взяли кредит. Год они своевременно вносили платежи, но тут карантин, кризис, компания объявила о банкротстве, премию Петрову отменили, через 2 месяца вообще уволили, выплачивать кредит нечем.

Петров взял еще один кредит, чтобы рассчитаться по первому кредиту и починить машину. Петров ищет работу, но в 2021 с этим непросто. Что делать? Петров находит легальный выход — признать банкротство, списать кредиты и больше не занимать, пока не появится работа.

Ситуация 2

Иванов Иван работает в свободном режиме, официального источника доходов у него нет. Тем не менее, он обращается к услугам кредитных брокеров — ему делают справку о доходах, и он получает 700 тыс. рублей кредит, потом — еще 300 тыс., и еще. Деньги тратит на поездки, новый телефон и так далее.

Платежи по кредитам не вносит, и спустя 4 месяца банки начинают требовать деньги, но Иванов просто не берет трубку. Подождав еще несколько месяцев, Иванов обращается в Арбитражный суд за признанием банкротства с целью избавления от кредитов.

Сообщение на Федресурсе о преднамеренном банкротстве

Примеры показывают, чем отличаются добросовестное и преднамеренное банкротство — умыслом. Если человек не собирался платить, а просто набрал кредитов, чтобы их списать, такое поведение посчитают недобросовестным, и в списании долгов откажут.

Анализ на преднамеренность и фиктивность банкротства делает финуправляющий, о результатах докладывает суду и кредиторам, а также публикует сообщение на ЕФРСБ.

Какие признаки преднамеренного банкротства исследует суд и финуправляющий?

• безвозмездное отчуждение имущества перед банкротством. Иными словами, человек за пару месяцев до банкротства подарил, обменял свое имущество, но денег от этого не получил. Крайне не рекомендуется перед банкротством пытаться «спасти имущество», то есть дарить квартиры и автомобили своим близким и дальним родственникам или друзьям.

  Такие действия расцениваются как мошенничество. Более того, финансовый управляющий оспорит сделку и вернет имущество в конкурсную массу;

• продажа имущества по низким ценам. Низкими считаются цены вдвое дешевле средних по рынку (посмотрите на Авито, за сколько продают аналогичные товары). Если перед банкротством человек продал автомобиль BMW 2017 года за 100 000 рублей, возникнут сомнения в разумности и целесообразности такой сделки. И она будет оспорена, особенно если покупатель — знакомый банкрота;
• подделка документов. Типичный пример — обращение к услугам кредитных брокеров для взятия кредитов. Человек официально числится монтировщиком, заработная плата составляет 20 000 рублей, но в банк он предоставил справки о доходах в 120 000 рублей в месяц. Банк выдаст кредит, но при банкротстве увидит, что доход был ниже, обман раскроется. Это повлечет негативные последствия.

  Заметим, что если человек не предоставлял поддельные справки, но указал свою реальную зарплату вместо официальной, вопрос о мошенничестве подниматься не будет. Важно рассказать об этом юристу до подачи документов на банкротство, чтобы грамотно подать информацию о доходах в заявлении;

• вывод средств. Должник переводит на заграничные или чужие счета деньги перед банкротством. Например, деньги полностью перечисляются на счет бывшей супруги, несмотря на огромные долги по кредитам. На юридическом языке такие действия называются «вывод активов». Финансовый управляющий проверяет выписки по счетам при реализации имущества, и в случае выявления — предоставляет факты на рассмотрение суда;
• банкротство носит иррациональный характер. Имеются в виду ситуации, когда в принципе несостоятельности можно избежать, но она все равно заявляется в суде. Например, человек набрал кредитов на 2 миллиона рублей, потом уволился с хорошей работы по собственному решению и спустя несколько месяцев заявил о банкротстве.

  Естественно, что тут возникает вопрос: почему он уволился сам, почему он не нашел другой источник дохода? То есть человек сам организовал ухудшение материального положения;

• уничтожение или порча документов. Например, человек уничтожает дарственную или документы о покупке акций. Такие действия затрудняют проверку финансового и материального положения должника и вызывают подозрения;
• уклонение от обязательств. Имеются в виду случаи уклонения от уплаты налогов и сборов физического лица или ИП, от алиментов и других начислений. При банкротстве списываются налоги, но не обнуляются алименты, возмещение вреда здоровью и имуществу физлиц, субсидиарная ответственность и долги сотрудникам. Если человек злостно и целенаправленно уклоняется от финансовых обязательств, это не встретит одобрения в суде.

  При оценке преднамеренного банкротства ИП уклонение от налогов и сборов оценивается серьезнее. Если предприниматель неплатежеспособен, лучше честно подать на банкротство, чем пытаться вывести деньги и «кинуть» налоговую или сотрудников. Если деньги периодически появляются — рассчитывайтесь в первую очередь с работниками, ФНС и фондами, а уже потом с банками и поставщиками!

Закон о банкротстве №127-ФЗ предусматривает, что банкротство является механизмом списания непосильных долгов, но при этом тщательно проверяются признаки фиктивности и преднамеренности, чтобы исключить злоупотребление правом.

Фиктивное банкротство и преднамеренность: разница

Особенности преднамеренного банкротства мы рассмотрели выше, теперь разберемся с фиктивным банкротством. Если преднамеренность — это умышленное доведение финансового положения до кризиса, то фиктивность — это иллюзия банкротства, обман.

Фиктивное банкротство регламентируется ст. 197 УК РФ, которая предусматривает действия, направленные на уход от финансовой ответственности. Иными словами, банкротство не настоящее, в реальности человек может рассчитываться с кредиторами, но пытается создать картину кризиса.

Конечно, чаще к фикции прибегают компании, которые хотят скрыть доходы. То есть в преступлении замешана группа руководящих лиц — на юридическом языке они именуются как «контролирующие должника лица»/КДЛ.

Уголовное наказание варьируется от штрафных санкций в 100 000 рублей, до реального лишения свободы на срок до 6 лет. Еще несколько лет назад к ст. 197 УК граждане относились легкомысленно, однако с 2019 суды стали строже. Судебная практика свидетельствует, что такие преступления квалифицируются как мошенничество, если причинен ущерб кредиторам на сумму более 2 250 тыс. рублей.

Признаки фиктивного банкротства гражданина:

• займ у родственников, друзей — чтобы раздуть задолженность;
• сокрытие активов — долги можно покрыть, если продать, к примеру, биткоины или имущество за границей, но человек молчит о них, надеясь списать кредиты без потерь;

Инициаторы фиктивного и преднамеренного банкротства рассчитывают захватить контроль над процедурой банкротства через «своего» финансового управляющего. Закон это позволяет, ведь тот, кто начинает процедуру, предлагает суду кандидатуру финуправляющего для дела.

Еще один способ — создание искусственных долгов. То есть в деле о банкротстве внезапно появляется брат должника с долговой распиской на 5 миллионов рублей. Брат получает большинство в реестре, и в итоге решения на собрании кредиторов принимает именно он.

Но в 2020 году практика по аффилированным кредиторам ужесточилась. Судьи подозрительно относятся к займам между родственниками, бывшими супругами. Брату придется доказывать, что эти 5 миллионов у него имелись, а банкроту — расписать, куда они делись. Если объяснения невразумительные — требования не включат в реестр.

Как оценивают неправомерные действия при банкротстве?

Это проблема кредиторов — бороться с фиктивностью или неправомерностью на практике весьма тяжело. Банки привлекают хороших юристов и адвокатов, анализируют сделки за последние годы, материальное положение должника и его супруги.

Как доказать фиктивность или преднамеренность?

1. Анализ документов. Финуправляющий смотрит сделки должника за последние 3 года (если кредиты старше, срок может составлять больше). То есть изучается, насколько заключенные договоры и контракты были выгодными, были ли в тот момент долги у физлица, куда направлены деньги.
2. Реальность сделок. Если часть документов отсутствует или содержит ложные данные, если имущество продано, а деньги не получены или якобы получены миллионы по расписке — кредиторы будут копать дальше. А были ли эти миллионы у покупателя? Какое отношение он имеет к банкроту?
3. Вывод средств. Отдельно изучается, куда тратились деньги. В частности, проверяются компании и фирмы, которые принадлежат банкроту, его заграничные счета, переводы родственникам.
4. Использование доходов (целевое/нецелевое). Типичный пример — берется контракт на предоставление услуг и оценивается адекватность оплаты. Если человек при наличии огромных долгов нанял работника для проведения ремонта и заплатил 3 миллиона рублей, это вызывает подозрения. В результате чего инициируются дополнительные проверки — а был ли ремонт, закупались ли материалы и т.д.

Последствия: уголовная или административная ответственность?

Банки проверяют признаки фиктивности и преднамеренности при банкротстве физ. лиц: сделки, счета, скрытые активы. Если кредиторам удастся доказать умышленное банкротство физического лица, наступают негативные последствия:

Отказ в признании гражданина банкротомСтатья по теме

• отказ в списании долгов
• в зависимости от ущерба, административный штраф по ч.2 ст.14.12 КоАП или заведение уголовного дела по 196-197 УК, если действия причинили ущерб от 2 250 000 рублей.

Последствия более вероятны случае преднамеренного банкротства ИП — там и суммы больше, и схемы хитрее. Обязательным элементом состава преступления является умысел — если вы просто неудачно вели бизнес или прогорели из-за пандемии, уголовное дело не заведут.

А вот если доказана схема по выводу активов, уходу от налогов, и ущерб больше 2 млн 250 тыс. руб. — кредиторы обратятся в ОБЭП с заявлением о фиктивном банкротстве.

Что касается компаний, то если будет доказано, что банкротство носило фиктивный или преднамеренный характер, последствия предусматривают возбуждение уголовного процесса, несписание долгов и возникновение субсидиарной ответственности руководителей.

То есть выявляются виновные в таком банкротстве лица — например, директор, бухгалтер и учредитель, которые принимали недобросовестные решения и довели компанию до банкротства. Далее долг компании переходит на них лично. Субсидиарная ответственность не подлежит списанию, если хитрый директор или учредитель подаст на личное банкротство как гражданин.

Автор статьи Константин Милантьев

Публикаций 142

Больше информации →

Об авторе

Эксперт в области банкротства физических лиц. Является действующим арбитражным управляющим с 2015 года. Публикации Константина размещены в различных экспертных изданиях и СМИ. Активный участник конференций, семинаров и обсуждений внесения правок в действующее законодательство РФ по банкротству.

Статьи по теме

Популярные статьи