По каким правилам начисляются и погашаются проценты по кредитам

Автор статьи: Константин Милантьев

Последняя редакция 13 марта 2025

Время на прочтение 11 минут

Просмотров 46

Банк не раздает деньги просто так — он всегда делает это исключительно на возмездной основе. Проценты являются основным источником дохода кредитных организаций по заемным средствам. Для второй стороны соглашения — обычных заемщиков — зачастую этот показатель становится главным параметром выбора. Ведь то, на каких условиях происходит начисление и погашение процентов по кредитам, напрямую определяет: может ли человек позволить себе заключить договор с банком, справится ли с погашением кредита и сколько он может потерять на этой сделке.

Что такое проценты по кредиту

Когда человек только решает, что для достижения какой-либо цели ему нужны заемные средства, первое условие, на которое он обращает внимание — какие у конкретной кредитной организации проценты по кредитным программам. Ведь эти цифры отражают размер платы банку за предоставленную услугу, за возможность использовать его денежные средства. Деньги затем возвращаются постепенно, равными частями, и, кроме взятой суммы, заемщик выплачивает кредитору и определенный процент от ее остатка.

По частоте начисления и погашения проценты могут быть ежемесячными и ежедневными. Здесь может возникнуть путаница, ведь сама цифра — годовая, то есть указывает объем доли, положенной к расчету за год. Но поскольку каждый месяц (а иногда и чаще) заемщик основной долг потихоньку уменьшает, то и сумма платы за пользование кредитом должна становиться меньше.

Но даже ежемесячно на сегодняшний день банки процент по кредиту почти никогда не рассчитывают, предпочитая использовать схему с ежедневным начислением. Все дело в том, что в течение года количество дней в месяцах разное: 28 или 29, 30, 31. Плюс каждый четвертый год у нас високосный, с чуть большим числом суток: 366 вместо 365.

При этом погашение процентов чаще всего происходит ежемесячно. Такой вариант представляет собой баланс между минимальными рисками невозврата для банка и относительным комфортом для заемщика.

По гибкости установленной цифры: фиксированные и переменные. Здесь все просто и соответствует названию: первый вариант представляет собой конкретный процент, прописанный в условиях договора. Во втором случае может быть представлен диапазон или даже перечень условий и порядок определения или расчета конкретной процентной ставки.

На сегодняшний день переменные процентные ставки по обычным кредитам не применяются, но могут устанавливаться по картам с лимитом: например, в зависимости от вида покупок, или по тратам в рамках льготного периода и вне такового.

Как устанавливаются проценты по кредиту

«Стоимость» выдачи заемных средств каждый банк имеет право устанавливать на свое усмотрение, но это только верхушка айсберга. Во-первых, ставка рефинансирования, действующая на текущий момент в стране ⁽¹⁾, диктует минимальную планку этого значения. Ниже процент быть точно не может — для кредитной организации это означает работу в убыток.

Во-вторых, банковская сфера в России не монопольная. Каждый игрок этого рынка вынужден оглядываться на конкурентов, чтобы держать процентные ставки плюс-минус в схожем с остальными диапазоне.

Процент просрочки по кредиту: как его узнать и можно ли уменьшитьСтатья по теме

Но не только конкуренция не позволяет кредитным организациям завышать плату по предоставленным заемным средствам. Ограничений на ставку в нашем законодательстве нет, но есть «потолок» по общей стоимости кредита — суммы всех платежей по погашению основного долга и процентов по кредиту и оплате дополнительных услуг. Согласно статье 6 закона № 353-ФЗ, по ссудам, оформленным с 1 июля 2023 года максимум не может превышать 292% годовых.

Заемщику важнее знать и о других аспектах:

• Ставка в рекламе — всегда минимально возможная. При этом есть так называемая эффективная ставка: именно она ложится в основу расчета полной стоимости кредита, и с ней чаще сталкиваются на деле клиенты. В эту цифру, помимо основного процента, добавляются дополнительные затраты. Например, повышающие коэффициенты для ряда заемщиков (не зарплатных клиентов, возрастных или наоборот, молодых, самозанятых или ИП и так далее), оплата СМС-информирования, комиссии за снятие и пополнение средств и другие параметры.
• Банки изначально озвучивают самый низкий показатель — но почти всегда это определенный диапазон, от и до. В какую сторону в итоге склонится индивидуальное предложение, во многом зависит от самого заемщика. Например, чем лучше его кредитная история, тем ниже риски кредитной организации — а значит, условия могут быть мягче и выгоднее.

В любом случае, стоимость заемных средств всегда предлагается клиенту добровольно, на условиях его согласия — это зафиксировано статьей 29 закона № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Банк обязан предлагать их открыто и без утайки, в том числе, путем размещения информации на своем официальном сайте, в отделении и, самое главное, на первой странице индивидуальных условий, которые являются неотъемлемой частью договора. Этого требует и статья 5 закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».

Таким образом, никто не может принудить клиента оформить кредит на скрытых и заведомо невыгодных для него условиях. Банк предлагает процентную ставку, которую считает адекватной, и уже заемщик принимает решение, готов ли он брать деньги с такой переплатой.

Порядок начисления процентов по кредиту и принцип их погашения

То, как именно с технической точки зрения происходит начисление оплаты за пользование чужими средствами, каждый банк устанавливает самостоятельно. Это не происходит вручную: кредитные организации давно разработали специальные ПО (программные обеспечения) для автоматического расчета процентов по кредиту каждого заемщика.

Конечный результат будет различаться в зависимости от:

• индивидуальных условий клиента;
• формулы расчета платежей (аннуитетной или дифференцированной);
• вида кредита;

  Например, по кредитным картам порядок будет несколько отличаться от обычного заемного продукта, а по ипотеке возможно применение льготных программ.

• своевременности внесения платы конкретным заемщиком.

  При задержках к сумме процентов добавятся штрафы, а досрочное погашение кредита, наоборот, меняет переплату в меньшую сторону.

Проценты — сами по себе или с дополнительными затратами и неустойкой — всегда гасятся в момент внесения планового ежемесячного платежа. Вариантов погашения у каждого банка тоже множество. Однако всегда есть возможность провести оплату, не выходя из дома, и наоборот, в отделении или через банкомат, если клиент предпочитает заплатить наличными.

Начисление процентов по различным кредитным программам

Расчет процентов всегда производится от остатка основного долга. При этом есть два варианта формулы:

1. С использованием дифференцированных платежей. Эта схема самая простая. Основной долг делится на срок погашения равными частями. Процент рассчитывается ежемесячно с учетом того, какой размер остатка осталось погасить, и с каждым месяцем постепенно уменьшается.
2. Расчет аннуитетными платежами. Этот вариант кажется удобным — взносы здесь «подогнаны» таким образом, что сумма каждый раз получается одинаковая вплоть до копеек. И хотя банк здесь тоже учитывает уменьшение размера основного долга, его погашение в данной схеме меньше — первую половину срока вносятся почти одни проценты.

Второй вариант выгоднее для кредитной организации, чего не скажешь о заемщике: переплата по аннуитету получается выше. Но не только это влияет на проценты — обратите внимание также на то, с какой суммы они считаются. Ведь страхование и дополнительные услуги часто тоже включаются в тело кредита.

Равными долями рассчитываются размеры ежемесячных взносов большинства видов кредитов: потребительских, залоговых, ипотеки. Отличие составляют только кредитные карты. Во-первых, у них часто присутствует льготный период — при соблюдении ряда определенных условий потраченное в течение этого времени можно вернуть банку бесплатно. Если же вовремя восполнить частично израсходованный лимит вы не успеваете, начинается расчет процентов на основной долг.

Во-вторых, кредитки имеют так называемый минимальный платеж. У разных банков он складывается по-разному, но иногда может состоять практически из одних процентов за использованный лимит. Рассчитываются проценты не с полной суммы выделяемых банком средств и даже не по всем потраченным деньгам, а только на ту часть, которая исчерпана на момент расчета.

Самостоятельный расчет процентов по кредитам

Чтобы не ошибиться, какую сумму платы за использование кредита необходимо внести в этом месяце, нужно ориентироваться на расчеты банка. Для этого к договору прикладывается график погашения — таблица с указанием суммы ежемесячных взносов с разбивкой на часть основного долга и проценты. В случае с кредиткой заемщик ежемесячно получает подробный отчет со всеми операциями и цифрами для оплаты.

Если по какой-то причине доступа к указанным выше документам нет, размер начисленных процентов всегда можно уточнить через:

• горячую линию банка;
• мобильное приложение;
• личный кабинет на официальном сайте;
• банкомат или устройство самообслуживания — по картам.

Теоретически рассчитать сумму процентов можно и своими силами. Наиболее простые способы — использовать кредитные калькуляторы или специальную формулу в Excel (она называется «функция ПЛТ», в английской версии PMT).

Варианты сложнее — произвести расчет с помощью формул.

Расчет дифференцированного платежа

Такой расчет вполне можно сделать самостоятельно. Основной долг делим на количество месяцев, получаем одинаковую каждый раз сумму. Далее просчитываем проценты по простой формуле:

остаток задолженности * ставка * (количество дней в расчетном периоде / всего дней в году)

Пример расчетов. Оформляется кредит в размере 120 тысяч рублей под 12% годовых. Нам нужно посчитать проценты по пятому по счету платежу.

Для начала рассчитаем, какими суммами будет погашаться основной долг:

120 000 / 12 месяцев = 10 000. За четыре прошедших месяца мы уже уменьшили долг на 40 000, и остаток составляет 80 000.

Считаем проценты:

80 000 * 0,12 * (31 день / 365 дней) = 80 000 * 0,12 * 0,08 = 768 рублей. Это и есть сумма процентов для уплаты вместе с заданным платежом.

Расчет аннуитетного платежа

Здесь уже сложнее — из-за того, что рассчитывается весь платеж, а не проценты и основной долг отдельно. Чтобы получить нужную цифру, остаток основного долга умножается на коэффициент аннуитета:

месячная процентная ставка * (1 – месячная процентная ставка) ^{количество платежей} / (1 + месячная процентная ставка) ^{количество платежей} – 1

Самостоятельный расчет процентов и платежей по кредиту может быть на сто процентов точным только в том случае, когда учтено все до мельчайших деталей. В прочих случаях результат выйдет приблизительный, хотя ориентироваться на него тоже можно. Но именно что ориентироваться. Непосредственно для оплаты стоит взять те цифры, которые предоставляет банк.

Могут ли проценты меняться

Выше мы упоминали, что проценты могут быть переменными либо фиксированными. В первом случае ставка действительно может быть изменена банком, но только на следующих условиях:

• в изначально оговоренном диапазоне;
• в соответствии с правилами, закрепленными в договоре;
• с обязательным предварительным уведомлением заемщика, чтобы у того была возможность при желании отказаться от измененных условий и расторгнуть договор.

Взыскивает ли суд проценты по кредитуСтатья по теме

Если же мы говорим о фиксированном проценте, изменение ставки банком в одностороннем порядке в таком случае невозможно — это закреплено в вышеупомянутой статье 29 закона № 395-1. Договора, составленные по этому принципу, на сегодняшний день преобладают.

Несмотря на это, есть ряд действий и условий, которые могут повлиять на текущий (или общий) размер насчитанных банком процентов:

1. Штрафы и неустойка. Если просрочить плановый платеж, банк насчитает дополнительную плату. Чаще это происходит с первого же дня просрочки средств. Таким образом, сумма уплаченных процентов станет выше за счет пеней, накапавших за некоторое количество дней просрочки.
2. Досрочное погашение. Если закрыть кредит раньше графика, проценты за оставшиеся месяцы начисляться не будут. Таким образом можно значительно снизить общую переплату. Но даже если регулярно вносить сверх нормы небольшие суммы, это тоже в конечном пересчете может прилично уменьшить переплату банку. Вопреки устоявшемуся мнению, минимальной суммы для досрочного погашения ипотеки или обычного кредита чаще всего не существует — можно вносить хоть на сто рублей больше. Это кажется немного, но эффект здесь в регулярности. Главное, известить банк о частичном досрочном погашении, иначе он спишет ровно сумму платежа, а остальное оставит на будущий месяц.
3. Акции и предложения банка. Некоторые кредитные организации (особенно по ипотеке и длительным заемным программам) предлагают специальные акции по снижению процентов. Например, Сбербанк предлагает «выкупить» снижение ставки по ипотеке до 5% годовых по акции «Своя ставка» ⁽²⁾. Размер комиссии предлагается по каждому договору индивидуально, и все же она достаточно большая. Однако, если проанализировать все затраты с приобретением услуги и без нее, получается, что в случае длительных жилищных программ на 20–30 лет пересчет суммы переплаты ощущается. Другой вариант кредитных предложений — частичный возврат процентов при выполнении ряда условий, например, регулярных трат по картам. Такие акции есть у ПСБ ⁽³⁾ и Почта-Банка ⁽⁴⁾.

Способы погашения процентов

Итак, плата банку вносится в виде части ежемесячного платежа — суммы, которая рассчитывается в графике регулярных взносов. Нужно помнить, что в первую очередь банк забирает из перечисленной суммы свою прибыль — текущие штрафы (при просрочке) и начисленные за истекший период проценты. Поэтому важно вносить корректную сумму, чтобы не получить на ровном месте штраф за ошибочно внесенный меньший платеж.

Способы перевода ежемесячного взноса зависят от конкретного банка, но мы здесь приведем полный перечень вариантов порядка погашения основного долга и процентов:

1. Пополнение с карты банка, где открыт кредит. Можно провести с помощью мобильного приложения или личного кабинета на сайте. Это самый комфортный путь — практически мгновенный и бесплатный.
2. Платеж через приложение другого банка. Например, если в одной кредитной организации у вас только кредит, а в другой — зарплатный счет. В мобильных приложениях многих банков в разделе платежей есть такой вариант.
3. Онлайн-перевод. Осуществляется с указанием полных банковских реквизитов кредитного счета. Может «идти» до пяти дней.
4. Платеж на сайте. Многие банки предлагают воспользоваться сервисом оплаты прямо на своей странице — достаточно ввести реквизиты. Но чаще всего такие операции проводятся с комиссией.
5. Платежные онлайн-кабинеты. Электронные платежные системы — это отдельные страницы в сети, на которых собраны возможности оплаты множества различных услуг: от мобильного телефона до кредитов в банке. Но такие системы всегда берут комиссии.
6. Пополнение через банкоматы и устройства самообслуживания — как самого кредитора, так и банков-партнеров. Список таких точек можно уточнить на сайте кредитной организации. Здесь также возможна комиссия.
7. Внесение наличных денег через кассу банка.
8. Оплата по квитанции на Почте России.

Последние два варианта самые «медленные» — деньги могут прийти на счет только спустя пять-семь дней.

Начисление и погашение процентов по кредитам — важные условия договора, которые, казалось бы, могут усложнить качественный и своевременный возврат заемных средств и ухудшить положение заемщика. Но поскольку проценты «зашиты» в общий ежемесячный взнос, ломать голову над их суммой не нужно: клиент просто перечисляет один и тот же платеж к заранее оговоренной дате, и все довольны.

Проценты реально уменьшить — но не платить их совсем нельзя. Возвратность и платность — это основополагающие свойства кредита. Поэтому, если у вас накопились крупные долги, или вы близки к подобной затруднительной ситуации, не пытайтесь найти способы, как вообще избежать регулярных взносов. Кроме кредитных каникул и разного рода банковских отсрочек, лишь на время ставящих обязательство на паузу, их нет.

Автор статьи Константин Милантьев

Публикаций 930

Больше информации →

Об авторе

Эксперт в области банкротства физических лиц. Является действующим арбитражным управляющим с 2015 года. Публикации Константина размещены в различных экспертных изданиях и СМИ. Активный участник конференций, семинаров и обсуждений внесения правок в действующее законодательство РФ по банкротству.

Популярные статьи