В каких случаях возможна индексация присужденных сумм в банкротстве

При индексации происходит рост долга — на дату его погашения или ввиду увеличения каких-либо показателей для расчета. Эта мера защищает интересы взыскателей, так как покупательная способность денежных средств со временем становится меньше из-за инфляции. В обычной ситуации пересчитать задолженность можно в силу закона или на условиях договора.

Индексация присужденных сумм при банкротстве напрямую не допускается. Альтернативой может стать начисление мораторных процентов. Но такой ход ничего не даст кредитору, если его требование останется неисполненным из-за списания долга по окончании процедуры признания финансовой несостоятельности гражданина.

Может ли кредитор требовать индексации долга в банкротстве

В банкротных делах кредиторы заявляют о своих требованиях, чтобы рассчитывать хотя бы на частичное погашение задолженности, а иногда и оказать влияние на течение дела. Как правило, это суммы неисполненных обязательств, подтвержденные судебными актами и исполнительными документами. Деньги, которые присуждены, но фактически не получены взыскателем, теряют покупательную способность с каждым днем. Это объективный процесс, вызванный инфляцией.

Компенсировать потерю покупательной способности можно:

• доначислением процентов до момента полного погашения долга, если при его взыскании договор не расторгнут;
• в силу закона, если задолженность привязана к показателю прожиточного минимума (самый характерный пример — алименты в фиксированной сумме);
• на основании статей ГПК РФ и АПК РФ, которые позволяют индексировать взысканные суммы на дату фактического исполнения.

После возбуждения банкротства сразу вводится мораторий на штрафные санкции и проценты. Исключением являются только текущие платежи — различные обязательства, возникающие уже после открытия банкротного дела. Их нельзя заявить как реестровые требования.

В большинстве случаев банкротные дела с участием граждан завершаются освобождением от денежных обязательств. При таком раскладе кредитору индексация, что называется, как мертвому припарка — после списания долга утрачивается право на взыскание списанного долга и в первоначальном, и в проиндексированном размере.

Итак, в ходе банкротства индексация не проводится. Интересы кредиторов защищаются следующим образом:

1. Мораторные проценты, которые применяют к реестровым требованиям, могут оказаться даже выгоднее индексации по обычным правилам.
2. Если должника не освободят от обязательства, к нему можно будет применить стандартный порядок индексации на момент фактического исполнения.
3. Долги по текущим платежам не спишут, и право на индексацию не аннулируют.

Во время банкротства кредитор будет надеяться не на индексацию, а на возможность сохранить требования к должнику. Если дело завершится именно таким, негативным для банкрота исходом, вот тогда уже взыскателю можно подумать и о дальнейших действиях.

Что говорит судебная практика

Банкротство стало доступно физическим лицам в 2015 году. Двумя годами ранее на тему исчисления процентов в банкротных делах высказался Пленум ВАС РФ. Вот что сказано в его постановлении № 88:

• В реестр включают долг и проценты по нему, подтвержденные судебным актом или (в некоторых случаях) другими документами.
• Если проценты взысканы по состоянию на определенную дату, то автоматический перерасчет их на момент возбуждения банкротства не производится ввиду отсутствия судебного акта на данный период времени.
• Мораторные проценты начисляют только на сумму основного требования.
• Если банкротство завершится погашением, а не списанием основного долга, у кредитора сохранится право на взыскание мораторных процентов.

Разъяснения Верховного суда РФ должны учитывать все арбитражные суды. Для упрощенного банкротства это неактуально, поскольку внесудебное дело вообще не предусматривает участия кредиторов, а значит, и права заявлять о своих требованиях у взыскателей нет. Банкротство через МФЦ ведется только в отношении денежных обязательств, заявленных самим должником.

Мораторные проценты как альтернатива индексации присужденных сумм

Мораторий на проценты действует с момента перехода к процедуре реструктуризации — будет применяться статья 213.19 закона № 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве), которая гласит следующее:

• По умолчанию проценты рассчитают за все время моратория, т.е. до даты утверждения плана реструктуризации.
• Под расчет попадают только требования, которые включены в план реструктуризации.
• Для расчета применяют ключевую ставку, утвержденную ЦБ РФ. Сейчас она составляет 14,5%.
• Если во время моратория ставка ЦБ РФ менялась, применяют разные ее значения за соответствующие периоды.

Кредитор и финансовый управляющий могут установить в соглашении меньший размер процентов, чем ключевая ставка.

Начисление процентов во время процедуры реализации положения статьи не регулируют. Сам порядок будет несколько иным. Для расчета из средств конкурсной массы учитывают только требования, включенные в реестр или заявленные как текущие платежи. К ним напрямую не относят дополнительные проценты за время моратория. На практике право на взыскание и получение этих средств возникнет только в случае прекращения банкротства без списания долгов.

В этой связи интересно гражданское дело, которое было рассмотрено Мосгорсудом в 2023 году ⁽¹⁾:

1. Должник по кредиту проходит банкротство, где поэтапно вводились реструктуризация и реализация имущества.
2. До завершения дела гражданин заявил о готовности рассчитаться с взыскателем и полностью погасил основное требование.
3. Производство было прекращено ввиду погашения обязательств.
4. Банк предъявил иск о взыскании процентов, причем как за время процедуры реструктуризации, так и за период реализации имущества.
5. Суд согласился: поскольку должника не освободили от исполнения обязательств, то закон вполне позволял взыскать с него мораторные проценты и после прекращения банкротного дела.

Дата исполнения обязательств была определена точно. Поэтому с периодом начисления процентов проблем не возникло. А вот если бы долг списали, то оснований для подачи иска не было бы вовсе.

Что делать должнику

Право на индексацию присужденных сумм подтверждено законом — в гражданских делах руководствуются статьей 208 ГПК РФ. Кредитору дают возможность компенсировать имущественные потери, причиненные несвоевременным исполнением требования.

Если в суд предъявлен такой иск, должнику стоит:

• Обратить внимание на правильность расчета периода и суммы процентов. Если выявлены ошибки, на это нужно указать в отзыве.
• Подать ходатайство об уменьшении неустойки при ее несоразмерности основному долгу.
• При наличии уважительных причин попросить о предоставлении отсрочки или рассрочки по выплате дополнительно присужденных сумм.

Также можно проверить, по каким показателям рассчитаны суммы индексации. По умолчанию для этого применяют индексы потребительских цен от Росстата за соответствующие месяцы ⁽²⁾. Однако договором могут быть установлены иные условия для индексации.

Правила статьи 208 ГПК РФ могут применять во время банкротства, если ведется взыскание по обязательствам, отнесенным к текущим платежам. Но так как это не реестровое требование, то на ходе банкротного дела сей факт скажется следующим образом:

1. Текущие платежи заявляют через управляющего. В реестр они включены не будут.
2. Погашение по текущим платежам осуществляется в первоочередном порядке по сравнению с реестровыми требованиями.
3. Непогашенные текущие платежи будут взыскивать и после завершения банкротства, в том числе с индексацией ранее присужденных сумм.

Если после банкротства какой-либо долг не списали (а это вполне возможно в силу закона — примером тому будут алименты, возмещение вреда и т.п.), иск об индексации кредитор может подать по общим правилам, но для этого статьей 208 ГПК РФ установлен срок давности — не более одного года с момента исполнения обязательства.

Статьи по теме